为了规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用率。促进学校教育事业的健康发展。结合我校的实际情况特制定本制度。

一、 财务报销票据原始凭证的要求

1、 报销凭证必须是正式发票。

2、 发票内容要齐全，单位名称，日期品名必须填写物品及办公用品的具体名称，单价，数量，金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符，票据一经涂改无效。

3、 印章要齐全报销的发票必须由税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章。在超市购买商品的必须提供超市机制发票，发票上必须注明品名，单价，数量，且商品符合财务报销范围。

4、 报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销

二、财务报销手续及要求

1、学校实行”一支笔”审批制度，学校所有的财务支出必须经校长审批，后方可到财务处办理结算

2、财务报销基本手续及要求

已购买的设备、办公用品、贵重物品等，需经经手人签字，校长签字方可报销入账

3、凡到财务处报销的票据需校长、经手人签字方可报销。

教职工到财务处报账，需携带报账所需的全部凭证，包括需要报销的有关发票 物资采购一律由学校统一执行，符合固定资产的还必须有固定资产入库单，外出参加会议的还需要会议通知等.

4、报销各种发票事业收据时必须填写临清市实验小学，报销差旅费填制差旅费报销单，报销凭证后，所附的有关发票要整齐地粘贴，并写清楚所附发票的张数合计金额，所附票据内容必须一致。